12.03.2013

Рост пенсионных отчислений может сократить рынок кредитования малого бизнеса на 30 млрд руб. и ударить по микрофинансированию

Потери российского рынка кредитования малого бизнеса от роста ставок отчислений в Пенсионный фонд России, введенных с 2013 года для индивидуальных предпринимателей (ИП), могут превысить 30 млрд руб. Помимо этого новая система пенсионного страхования ударит по микрофинансированию. Такой прогноз представил аналитический центр ОАО «МСП Банк» (группа Внешэкономбанка).

«Стоит предположить, что пропорционально темпам ликвидации ИП (как одной из основных форм малого предпринимательства), наметившимся с декабря 2012 года и нарастающей в первые месяцы 2013 года, сократится и объем выдаваемых им кредитов», - пояснила директор аналитического центра (АЦ) МСП Банка Наталья Литянская.

В АЦ банка пояснили, что, исходя из последних данных ФНС, за декабрь 2012-февраль 2013 года в России было добровольно ликвидировано 9,8% (к уровню 1 декабря 2012 года) ИП - 390 тыс. хозяйствующих субъектов. С учетом данных Банка России об объеме кредитов индивидуальным предпринимателям и средней суммы такого кредита по опыту реализации Программы финансовой поддержки МСП, можно сделать вывод, что кредитами за 2012 год воспользовались около 145 тыс. индивидуальных предпринимателей, т.е. менее 4% от их общего числа. По статистике АЦ, средний размер кредита, выдаваемого индивидуальным предпринимателям, составляет сейчас около 4,5 млн руб. Таким образом, даже если предположить, что среди закрывших свою деятельность ИП 13-15 тыс. лиц могли бы воспользоваться кредитами, то выходит, что дефицит спроса на получение финансирования для малого бизнеса составит примерно 60 млрд руб. Учитывая, что все же ряд новых ИП за этот период регистрировался, то общее снижение численности ИП в стране составило за декабрь 2012г. – февраль 2013 около 286 тыс. ИП, т.е. из общего числа ИП «выбыло» 7,2% к уровню декабря 2012 года. Исходя из этих расчетов, получается, что дефицит спроса на кредитование малого бизнеса может составить около 50 млрд руб. Безусловно, не все предприниматели обращаются за кредитами, особенно из категории предпринимателей с низким доходом. По опросам Аналитического центра, проведенного в 2012 году, точно планировали обращаться за кредитами 34%, а еще 22% не исключали для себя такую возможность. Таким образом, с учетом планов самих предпринимателей, сокращение спроса может составить около 30 млрд рублей.

Для общего объема рынка кредитования сегмента малого и среднего предпринимательства, который составил в прошлом году почти 7 трлн рублей, это не так страшно, но Н.Литянская отмечает, что проблема пенсионной реформы может заметно ударить по рынку микрофинансирования: ИП - это традиционный целевой сегмент именно для микрофинансовых организаций, особенно предприниматели с невысоким доходом, которые в меньшей степени интересны банкам как заемщики. Российский микрофинансовый центр оценивал его объем в 35-37 млрд рублей, а в части предпринимательских займов – в 18-20 млрд руб.

В МСП Банке считают, что тенденция к закрытию ИП еще себя не исчерпала и в ближайшие месяцы еще будет давать о себе знать, так как вопрос со ставками для ИП пока остается открытым – Госдума и правительство только обсуждают возможность понижения или дифференциации ставок отчислений в ПФР для этой категории предпринимателей.
Помимо сокращения ИП и, соответственно, объема кредитования малого бизнеса в сложившихся условиях, как считают аналитики МСП Банка, ряд предпринимателей будет пытаться внедрять схемы уклонения от налогов и тем самым, по сути, закроет для себя возможность банковского кредитования, снизив прозрачность бизнеса. Между тем, именно ИП обеспечивают самые базовые потребительские потребности – оказывают бытовые услуги, занимаются мелкорозничной торговлей и пр.

Как полагают в МСП Банке, ситуация с сокращением ИП в первую очередь негативна для самой экономики малого бизнеса – банковский сектор она почти не затронет, так как предприниматели с небольшим оборотом мало пользуются кредитами, предпочитая полагаться на собственные силы.

Выработкой решений по проблеме ИП сейчас занимаются "ОПОРА России", Общероссийский народный фронт, бизнес-омбудсмен Борис Титов и департамент Минэкономразвития РФ по развитию малого и среднего бизнеса и конкуренции. Директор департамента Наталья Ларионова сообщила, что министерство вместе с Минтрудом и Минфином сейчас прорабатывают новые подходы к расчету размера страховых взносов индивидуальных предпринимателей. В частности, речь идет об увязке тарифа взносов с объемом пенсионных прав самозанятых граждан.

Напомним, что с 1 января 2013 года ставка страховых взносов для «самозанятого населения», к которому Пенсионный фонд России (ПФР) относит индивидуальных предпринимателей (ИП), адвокатов, нотариусов, фермеров, возросла по сравнению с действовавшей в 2012 году ставкой (14386,32 руб., т.е. 26% от одного годового МРОТ) в 2,3 раза до 32479 руб. К 2015 году она возрастет до 48718,8 руб. (рост к 2012 году в 3,4 раза), составив 3 годовых МРОТ (если не учитывать ежегодную индексацию МРОТ). Помимо этого предприниматель, не учитывая затрат на развитие бизнеса, обязан оплатить налоги и произвести страховые отчисления в ФФОМС (около 2,5 тыс. руб. в год).
Реализация новой пенсионной системы будет иметь серьезные последствия для предпринимателей, имеющих небольшие доходы. Поскольку фиксированная сумма страховых взносов должна уплачиваться вне зависимости от величины получаемого дохода, то для микро-бизнеса, имеющего небольшую выручку (в среднем 10-35 тыс. руб. в месяц, т.е. 120-420 тыс. руб. в год), доля обязательных отчислений в виде страховых взносов становится весьма значительной: к 2015 году они составят от пятой части до трети полученной выручки.

В структуре самозанятых лиц с невысокими доходами зачастую действуют пенсионеры, матери в декретном отпуске и другие лица, регистрирующие ИП для подработки. Эти группы предпринимателей не были выделены, несмотря на то, что они уже участвуют в пенсионной системе.

В отличие от самозанятых, для наемных работников отчисления в ПФР по-прежнему зависят от уровня зарплаты: 22% от базы начисления страховых взносов.

В результате, по сведениям Федеральной налоговой службы (ФНС), число индивидуальных предпринимателей (ИП) за декабрь 2012 года – февраль 2013 года сократилось на 390 тыс. единиц. Учитывая, что за весь 2012 год по собственному желанию было ликвидировано почти 683 тыс. ИП, получается, что за последние 3 месяца в РФ выбыло больше половины этого объема. Ряд регионов называют темп сокращения на 7-10%. Всего в РФ, по условным подсчетам ОПОРА России, числится свыше 4 млн самозанятых лиц. По данным ФНС, на 1 декабря 2012 года в РФ действовало 3,975 млн ИП, на 1 января 2012 года - 3,882 млн ИП, на 1 марта 2013 года уже 3,689 млн ИП. К сведению, 1 января 2012 года в РФ числилось 3,957 млн ИП.

В ноябре 2012 г., предвосхищая такую ситуацию, руководство «ОПОРА России» пожаловалось главе государства на непомерный рост нагрузки на малый бизнес. В результате президент РФ Владимир Путин дал поручение правительству проработать вопрос о дифференциации взносов. В итоге их повышение на 2014-2015 гг. пока приостановлено.

По данным Глобального мониторинга предпринимательства (Global Entrepreneurship Monitor – GEM), в 2012 году в России отмечено снижение доли «добровольных» предпринимателей, нацеленных, в первую очередь, на самореализацию посредством создания своего дела: их доля упала на 11 процентных пунктов до 31%, и рост доли «вынужденных» (лиц, оставшихся без работы и занявшихся устройством собственного бизнеса) - на 9 п.п. до 36%. В России доля действующих предпринимателей составляет 7% от взрослого населения страны - это 69 место в рейтинге стран мира GEM.

Также следует отметить, что в настоящее время, согласно данным ФНС, прирост частных компаний в России фактически остановился. По итогам 2012 года число российских компаний, завершивших свою деятельность, составило 530 тыс., в то время как число новых компаний немногим превышает 540 тыс. хозяйствующих субъектов.

Национальное деловое партнерство "Альянс Медиа"